Skip Navigation

Skupinové životní a úrazové pojištění

Skupinové životní a úrazové pojištění patří mezi nejcennější zaměstnanecké výhody. Jedná se o zabezpečení zaměstnanců v případě pojistné události a rodinných příslušníků v případě smrti pojištěného zaměstnance.

Skupinové životní a úrazové pojištění je jednoduché

Toto pojištění se sjednává jednou pojistnou smlouvou uzavřenou mezi zaměstnavatelem (firmou; právnickou osobou) a pojišťovnou MetLife.

  • Zaměstnanci jsou pojištěni na základě seznamu zaměstnanců, není třeba, aby každý jednotlivý zaměstnanec vyplňoval přihlášku.
  • Skupinová smlouva je přiřazena do správy administrátorce skupinového pojištění, která se tím stává kontaktní osobou pro zástupce firmy.
  • Následná správa skupinového pojištění je velice jednoduchá. Vyžaduje pouze e-mailovou komunikaci mezi zástupcem firmy a administrátorkou za účelem hlášení změn v seznamu pojištěných osob.
  • V případě ukončení pracovního poměru s pojištěným zaměstnancem pojištění zaměstnance zaniká.

Základní vlastnosti skupinového životního a úrazového pojištění

Skupinové životní a/nebo úrazové pojištění je pojištění rizikové. Je určeno pro zaměstnance ve formě zaměstnaneckého benefitu plně hrazeného zaměstnavatelem. Jeho hlavní výhody jsou:

  • Všichni pojištění zaměstnanci mohou být pojištěni do určité, předem stanovené výše pojistného krytí (FSA*), a to bez ohledu na jejich zdravotní stav k datu počátku pojištění podle skupinové pojistné smlouvy.
  • Pojistná ochrana je platná celosvětově 24 hodin denně 365 dní v roce.
  • Pojistné plnění v případě pojistné události smrti není součástí dědického řízení.
  • Pojistné plnění je možné vinkulovat ve prospěch banky.
  • Cena pojištění, skupinová pojistná sazba, je výrazně nižší v porovnání se sazbami individuálního pojištění.
  • Zaměstnavatel může pojistit všechny zaměstnance, případně jen jejich část, nebo stanovit více skupin pojištěných zaměstnanců lišících se výší pojistné částky a rozsahem pojistného krytí.

Pojistné částky mohou být stanoveny jako:

  • násobek hrubého měsíčního příjmu pojištěného zaměstnance,
  • fixní pojistná částka stejná pro všechny pojištěné zaměstnance, případně různá pro různé skupiny pojištěných zaměstnanců.

*Free Sum Assured = maximální pojistná částka bez potřeby zkoumání zdravotního stavu; stanovena individuálně pro každého klienta – firmu; je platná pro každého jednotlivého pojištěného zaměstnance.

Varianty pojištění

Pojištění pro případ smrti Collapsed Expanded

V rámci pojištění neuplatníme pre-existing condition (Pojistné krytí se vztahuje i na ty pojistné události, jejichž příčina se objevila u pojištěného poprvé již v době před platností pojištění daného pojištěného.)

Výluky z pojištění jsou pouze tři:

  1. smrt pojištěného následkem sebevraždy, která byla spáchána v době do jednoho roku od počátku pojištění,
  2. smrt pojištěného nebo jiná pojistná událost pojištěného způsobená přímo nebo nepřímo aktivní účastí ve válce,
  3. smrt pojištěného způsobená úmyslným jednáním oprávněné osoby či obmyšleného.
Pojištění úplné trvalé invalidity Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je úplná trvalá invalidita pojištěného následkem úrazu nebo nemoci, která pojištěnému zabraňuje vykonávat jakékoli zaměstnání, povolání nebo práci přinášející výdělek nebo zisk a která přetrvává 12 kalendářních měsíců od data úrazu, jenž ji způsobil, nebo po datu stanovení diagnózy nemoci, která ji způsobila, a je na konci tohoto období konečná a trvalá.

Pojištění závažných onemocnění Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je stanovení diagnózy jakéhokoli ze závažných onemocnění nebo provedení jednoho z lékařských zákroků uvedených v příslušném seznamu závažných onemocnění, diagnóz a lékařských zákroků. Podmínkou vzniku pojistné události je přežití pojištěného po dobu alespoň 30 dní ode dne stanovení diagnózy jakéhokoli ze závažných onemocnění nebo skončení lékařského zákroku, uvedených v příslušném seznamu závažných onemocnění, diagnóz a lékařských zákroků.

Pojištění smrti úrazem Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je smrt pojištěného, která nastala následkem úrazu, jenž nastal v době trvání pojištění daného pojištěného, a dále úraz pojištěného v době trvání pojištění, jestliže úraz způsobil takové tělesné poškození, v důsledku něhož pojištěný zemře v době 365 dní od data úrazu.

Pojištění trvalých následků úrazu Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je trvalé tělesné poškození pojištěného následkem úrazu, k němuž došlo v době trvání pojištění daného pojištěného a které vznikne a/nebo se projeví v období prvních 12 měsíců ode dne úrazu, podmíněné možností určit povahu a rozsah konečného trvalého tělesného poškození.

Pokud je pojištění PPI sjednáno s variantou progrese 250 %, je příslušné procento z pojistné částky pro účely stanovení pojistného plnění odvozeno následujícím výpočtem:

Ohodnocení trvalého tělesného poškození, resp. součtu trvalých tělesných poškození (P) % Příslušné procento z pojistné částky
0–25 % P
26–50 % 2 x P – 25 %
51–75 % 3 x P – 75 %
76–100 % 4 x P – 150 %

Pojistné plnění je vypláceno od poškození ohodnoceného na 0,5 % (např. ztráta jednoho zubu).

Pokud je pojištění PPI sjednáno s variantou progrese 500 %, je příslušné procento z pojistné částky pro účely stanovení výše pojistného plnění odvozeno následujícím výpočtem:

Ohodnocení trvalého tělesného poškození, resp. součtu trvalých tělesných poškození (P) % Příslušné procento z pojistné částky
0–20 % P
21–40 % 3 x P – 40  %
41–60 % 5 x P – 120 %
61–80 % 7 x P – 240 %
81–100 % 9 x P – 400 %

Příklad výpočtu pro progresivní plnění do výše 500 %: Výše ztráty = 75 %; plnění se stanoví podle vzorce 7 x 75 % – 240 % a je rovno 285 % pojistné částky.

 
Pojištění doby nezbytné léčby úrazu Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je tělesné poškození pojištěného, které vzniklo v době trvání pojištění daného pojištěného následkem úrazu a vyžaduje léčbu pod dohledem lékaře trvající minimálně osm po sobě bezprostředně následujících dnů.

Příklad: Lékař stanoví dobu léčby pojištěného, který má zlomenou klíční kost po úraze, na 40 dní. Sjednaná pojistná částka – denní odškodné je 1 000 Kč/den. Klient dostane pojistné plnění ve výši 40 000 Kč. V případě, že sjednaná částka denního odškodného nepřevýší 1 000 Kč/den, nezjišťuje pojišťovna výši příjmu pojištěného. Pojišťovna vyplatí pojistné plnění podle skutečné doby léčby stanovené lékařem. V případě, že je tato doba delší než maximální doba stanovená v oceňovací tabulce v pojistných podmínkách, vyplatí pojišťovna odškodné za maximální dobu podle oceňovací tabulky.

 

Pojištění zlomenin a popálenin Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je zlomenina nebo popálenina vzniklá následkem úrazu, která je uvedená v oceňovací tabulce. Za pojistnou událost uzná pojišťovna také zlomeninu nebo popáleninu, která není výslovně uvedena v oceňovací tabulce, pokud je srovnatelná s některým poškozením uvedeným v této tabulce. Podmínkou vzniku práva na pojistné plnění je, že k úrazu došlo v době trvání pojištění daného pojištěného. V případě pojistné události vyplatí pojišťovna jednorázové pojistné plnění ve výši příslušného procenta z pojistné částky, která byla pro toto pojištění sjednána ke dni úrazu v pojistné smlouvě. Zanechá-li jeden úraz více zlomenin nebo popálenin, je příslušné procento odvozeno od součtu ohodnocení jednotlivých zlomenin nebo popálenin, nejvýše však 100 %.

Pojistná událost nenastává v následujících případech: patologické zlomeniny (zlomenina vzniklá v místě, ve kterém předchozí nemoc způsobila oslabení kosti) včetně zlomenin zaviněných osteoporózou, stresové zlomeniny (následek opakovaného přetížení), vrozené vady a stavy z nich vyplývající.

Pojištění chirurgického zákroku Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je chirurgický zákrok z důvodu úrazu nebo nemoci pojištěného, provedený v době platnosti pojištění pojištěného, který je uveden v oceňovací tabulce. Za pojistnou událost uzná pojišťovna také chirurgický zákrok, který není výslovně uveden v oceňovací tabulce, pokud je srovnatelný s některým zákrokem uvedeným v této tabulce. Podmínkou vzniku práva na pojistné plnění z pojištění pro případ chirurgického zákroku je trvání pojištění nepřetržitě ode dne úrazu nebo vzniku nemoci do dne pojistné události. V případě pojistné události chirurgického zákroku vyplatí pojišťovna jednorázové pojistné plnění ve výši příslušného procenta z pojistné částky. Pokud je během jedné operace provedeno více chirurgických zákroků, bude pojistné plnění přiznáno jen za zákrok s nejvyšším procentním ohodnocením. Výše pojistného plnění za chirurgické zákroky provedené z důvodu stejného úrazu nebo stejné nemoci může dosáhnout maximálně 100 % pojistné částky sjednané pro toto pojištění. 

Příklady chirurgických zákroků: 

  • Odstranění krčních či nosních mandlí 
  • Radikální operace břišní kýly 
  • Operace odchlípnutí sítnice – vícečetné postižení

 

Pojištění hospitalizace a následné rekonvalescence Collapsed Expanded

Pojistnou událostí pojištění pro případ hospitalizace je hospitalizace pojištěného, tj. přijetí pojištěného k pobytu v nemocnici z důvodu úrazu nebo nemoci, nejméně přes jednu noc. Za jednu pojistnou událost se považují následné hospitalizace v důsledku stejné diagnózy, pokud přestávka mezi nimi nepřesahuje 12 měsíců. V případě pojistné události hospitalizace vyplatí pojišťovna jednorázové pojistné plnění, které se stanoví jako násobek částky sjednané v pojistné smlouvě (dále také jen „denní dávka“) a počtu nocí hospitalizace, po které se pojištěný zdržoval v nemocnici po uplynutí čekací doby sjednané v pojistné smlouvě. Není-li v pojistné smlouvě ujednáno jinak, je denní dávka rekonvalescence stanovena jako polovina denní dávky sjednané pro pojištění hospitalizace. Doba rekonvalescence je stanovena jako dvojnásobek počtu nocí trvání hospitalizace, po které rekonvalescence následuje, bez ohledu na skutečné trvání rekonvalescence.

Pojištění závažných trvalých následků úrazu Collapsed Expanded

Pojistnou událostí je závažné trvalé tělesné poškození pojištěného následkem úrazu, k němuž došlo v době trvání pojištění daného pojištěného a které vznikne a/nebo se projeví v období prvních 12 měsíců ode dne úrazu. V případě pojistné události vyplatí pojišťovna jednorázové pojistné plnění ve výši příslušného procenta z pojistné částky, která byla pro toto pojištění sjednána.Zanechá-li jednotlivý úraz více závažných trvalých tělesných poškození, vzniká pojištěnému nárok na pojistné plnění ve výši součtu procent jednotlivých závažných trvalých tělesných poškození, nejvýše však za 100% ohodnocení.

Pojištění pracovní neschopnosti Collapsed Expanded

Pojistná událost nastává dnem, kdy pracovní neschopnost pojištěného následkem úrazu nebo nemoci překročila odkladnou dobu stanovenou v pojistné smlouvě a nadále pokračuje. Výše sjednané denní dávky nesmí spolu s příjmy, které pojištěnému náleží z důvodu pracovní neschopnosti, zejména s plněními, která pojištěný v případě pracovní neschopnosti může nárokovat od zaměstnavatele, z titulu nemocenského pojištění či jiných dávek sociálního zabezpečení, nebo s plněními od ostatních pojistitelů k vyrovnání své ztráty na výdělku nebo jako odškodnění pro nemoc z povolání či pracovní úraz přesáhnout průměrný čistý příjem pojištěného v předchozích třech kalendářních měsících na jeden kalendářní den.

Zaměstnavatel volí kombinaci a výši pojistného krytí pro své zaměstnance. Výše pojistného krytí je dána výší pojistných částek.

Daňové hledisko

Na základě zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, § 24 odst. 2 písm. j) bod 5: § 24 

Odstavec 1

Výdaje (náklady) vynaložené na dosažení, zajištění a udržení zdanitelných příjmů se pro zjištění základu daně odečtou ve výši prokázané poplatníkem a ve výši stanovené tímto zákonem a zvláštními předpisy.

Odstavec 2

Výdaji (náklady) podle odstavce 2 jsou také písm. j) Výdaje (náklady) na pracovní a sociální podmínky, péči o zdraví a zvýšený rozsah doby odpočinku zaměstnanců.

Příklad - Měsíční pojistné připadající na jednoho zaměstnance 100 Kč

Předpokládáme skupinovou pojistnou smlouvu, kdy pojistné hradí zaměstnavatel. Předpokládáme, že zaměstnavatel zanese do vnitřního předpisu příslušný paragraf zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu. Nezohledňujeme solidární daň, stropy, slevy na daních atd.

  Zaměstnanec zaplatí
(je mu strženo ze mzdy)
Zaměstnavatel zaplatí
sociální a zdravotní pojištění 11 Kč 34 Kč
daň z příjmu 20,1 Kč --

Příklad z lehkého průmyslu

298 pojištěných zaměstnanců v managementu a výrobě

Pojistné částky a roční pojistné připadající na 1 zaměstnance Pojistná částka Roční pojistné
Pojištění smrti následkem úrazu 1 000 000 Kč 468 Kč
Pojištění úplné trvalé invalidity následkem úrazu 1 000 000 Kč 192 Kč
Pojištění trvalých následků úrazu s progresí 500 % 1 000 000 Kč 1 176 Kč
Celkové roční pojistné připadající na 1 zaměstnance hrazené zaměstnavatelem   1 836 Kč
Sociální a zdravotní pojištění z pojistného na 1 zaměstnance/placené zaměstnavatelem/rok  624 Kč 
Celkové roční náklady zaměstnavatele na 1 pojištěného zaměstnance  2 460 Kč

Kompletní roční náklady si zaměstnavatel uplatní jako daňově uznatelný náklad.

Kolik zaplatí zaměstnanec z celkové výše pojistného na dani z příjmu a odvodech na sociální a zdravotní pojištění za 1 rok?

Celkové roční pojistné připadající na 1 zaměstnance hrazené zaměstnavatelem    1 836 Kč
Sociální a zdravotní pojištění/zaměstnanec/rok 202 Kč 
Daň z příjmu/zaměstnanec/rok 369 Kč 
Celkové roční odvody z pojistného hrazené zaměstnancem 

571 Kč

 

Zaměstnance přijde pojištění na 571 Kč ročně a má jistotu, že v případě neštěstí bude jeho rodina na určité období zajištěna. Totožné krytí standardně v individuálním produktu životního pojištění stojí 3 432 Kč.

Zaměstnavatel zaplatí za každého zaměstnance 2 460 Kč ročně a celou částku může uplatnit jako daňově uznatelný náklad.

Pojistná ochrana zaměstnance

  • Smrt následkem úrazu 1 000 000 Kč
  • Úplná trvalá invalidita následkem úrazu 1 000 000 Kč
  • Trvalé následky úrazu s progresí až do výše 5 000 000 Kč

Příklad z farmacie

224 pojištěných zaměstnanců; ženy 60 %, muži 40 %; pruměrný věk 43 let

Pojistné částky a roční pojistné připadající na 1 zaměstnance s měsíčním příjmem 40 400 Kč   Pojistná částka Roční pojistné
Pojištění smrti  24x hrubý měsíční příjem  969 600 Kč  2 502 Kč
Pojištění úplné trvalé invalidity následkem úrazu nebo nemoci  24x hrubý měsíční příjem  969 000 Kč  1 559 Kč
Pojištění závažných onemocnění  fixní pojistná částka  300 000 Kč  2 192 Kč
Celkové roční pojistné připadající na 1 zaměstnance hrazené zaměstnavatelem 6 253 Kč
Sociální a zdravotní pojištění z pojistného na 1 zaměstnance placené zaměstnavatelem/rok  2 126 Kč
Celkové roční náklady zaměstnavatele na 1 pojištěného zaměstnance   8 379 Kč

Kompletní roční náklady si zaměstnavatel uplatní jako daňově uznatelný náklad.

Kolik zaplatí zaměstnanec z celkové výše pojistného na dani z příjmu a odvodech na sociální a zdravotní pojištění za 1 rok? 

Celkové roční pojistné připadající na 1 zaměstnance hrazené zaměstnavatelem  6 253 Kč
Sociální a zdravotní pojištění/zaměstnanec/rok  688 Kč
Daň z příjmu/zaměstnanec/rok 1 257 Kč
Celkové roční odvody z pojistného hrazené zaměstnancem 

1 945 Kč

 

Zaměstnance přijde pojištění na 1 945 Kč ročně a má jistotu, že v případě neštěstí bude jeho rodina na určité období zajištěna. Totožné krytí standardně v individuálním produktu životního pojištění stojí 11 676 Kč.

Zaměstnavatel zaplatí 2 460 Kč ročně za zaměstnance s měsíčním příjmem 40 400 Kč a celou částku může uplatnit jako daňově uznatelný náklad.

Pojistná ochrana zaměstnance

  • Pojištení smrti – 969 000 Kč
  • Pojištení úplné trvalé invalidity následkem úrazu nebo nemoci – 969 000 Kč
  • Pojištení z.vážných onemocnění 300 000 Kč

Parametry pojištění

Kdo je oprávněný uzavřít pojištění? Collapsed Expanded
  • Platí, že pouze aktivní zaměstnanci jsou oprávněni k pojištění.
  • Sezónní zaměstnanci a brigádníci nejsou oprávněni ke skupinovému pojištění.
  • Maximální věkový limit je zpravidla 65 let.
Jaký je počet pojištěných? Collapsed Expanded
  • Minimální počet zaměstnanců je 10
Jaká je výše pojistného? Collapsed Expanded

Výše pojistného je uvedena v pojistné smlouvě. Stanoví se dle rozsahu pojištění, a to na základě pohlaví a věku zaměstnanců dané společnosti a sjednané pojistné částky.

Jaká je frekvence plateb? Collapsed Expanded
  • měsíčně
  • čtvrtletně
  • pololetně
  • ročně
  • případně za jiné stanovené období

Ke stažení

Hlášení pojistné události

Default Document (PDF-164 KB)
Hlášení pojistné události

Default Document (PDF-157 KB)
Hlášení pojistné události

Default Document (PDF-946 KB)
Hlášení pojistné události

Default Document (PDF-170 KB)